中国建筑: 中国建筑股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则（2022年11月修订）

    中国建筑股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则

(资料图片)

        （2007 年 12 月 25 日第一届董事会第二次会议审议通过，

        神，明确中国建筑股份有限公司（以下简称公司）董事会审计与风险委

        员会（以下简称委员会）的组成和职责，规范工作程序，根据《中华人

        民共和国公司法》

               《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》

        《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《中

        国建筑股份有限公司章程》（以下简称公司章程）等有关规定，特制定

        本议事规则。

        沟通、监督和核查工作的董事会专门委员会。委员会向董事会负责，为

        董事会决策提供咨询和建议。

        为会计专业人士。

        事会审议通过后产生。

        委员担任，负责召集会议并主持委员会工作。委员会主任履行下列职责：

          数以上委员共同推举一名委员代为履行职责。

          任。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由

          董事会根据上述第 2.1 条至第 2.4 条补足委员人数。

          事项的资料；

          员会与董事会的工作衔接，并列席委员会会议；

          织会议召开等会务工作。

          部控制审计的会计师事务所的工作）：

          规范，严格执行其内部控制制度，对公司财务报告进行核查验证，履行

          特别注意义务，审慎发表专业意见；

          开始前事先与外部审计机构讨论审计性质、范畴和有关申报责任等相关

          问题。

          和评估；

          究情况，研究重大审计结论和整改工作，向董事会报告内部审计工作进

          度、质量以及发现的重大问题等，推动审计成果运用；

          作，内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划

          和整改情况应当同时报送委员会；

          证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资

          等重大事件的实施情况”以及“大额资金往来以及与董事、监事、高级

          管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况”进行一次

          检查，由内部审计部门出具检查报告并提交委员会；

          议。

          听取财务状况汇报，沟通有关情况；

          董事会审议。

          和自我评价情况。委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及

          其他相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事

          会报告。

          司法治、合规、风险管理基本制度及年度工作报告，审议需经董事会批

          准的法治建设重大事项、重大风险应对方案及重大诉讼、仲裁等法律事

          务处理方案。

          时间，进行后续审查，监督整改措施的落实情况，并及时披露整改完成

          情况。

          部门与外部审计机构之间的沟通。

      供有关资料。

      项向董事会报告，并提出建议。

      提供专业意见，有关费用由公司承担。

      每年须至少召开 4 次定期会议，当有两名以上委员会委员提议时，或者

      委员会主任认为有必要时，可召开临时会议。

      讨论的主要事项应以电子邮件、传真等方式提前 5 个自然日通知全体委

      员。经全体委员一致同意，可以免于执行前述通知期。

      议的委员）出席方可举行。

      案回避表决。如因此无法形成有效决议或意见的，相关事项由董事会直

      接审议。

      不能亲自出席会议时，可书面委托其他委员代为出席会议并发表意见，

      但相关责任仍由委托委员承担。授权委托书须明确授权范围和期限，并

      应不迟于会议召开前提交给会议主持人。每一名委员最多接受一名委员

      委托。

      为未出席相关会议。委员会委员连续 2 次不出席会议的，视为不能适当

      履行其职权，公司董事会应当撤销其委员职务并更换委员人选。

      事、监事、高级管理人员或其他人员列席会议；列席人员可以参与相关

      事项的讨论，但没有表决权。

      或意见需经超过全体委员（包括未出席会议的委员）的 1/2 通过方为有

      效，有关决议或意见应由参会的委员会委员签署。

      决结果形成委员会会议决议。除非经过法律、法规、公司章程及本议事

      规则规定的合法程序，不得对已生效的委员会决议作任何修改或变更。

         名。会议记录和其他会议材料作为公司档案由董事会办公室负责整理并

         按公司统一规定归档，会议记录应至少包括以下内容：

         弃权的票数）

              ；

         保密义务，不得擅自披露有关信息。

         律、法规、公司章程及本议事规则的规定。

         财务报告和内部控制审计工作的时间安排；督促会计师事务所在约定时

         限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式。

         书面意见；在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在

         年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形

         成书面意见。

         决，形成决议后提交董事会审核。

         形。

         公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

         本年度审计工作情况及其执业质量作出全面客观的评价，达成肯定性意

         见后，提交董事会通过并召开股东大会决议；股东大会形成否定性意见

      的，应改聘会计师事务所。

      会应约见前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量作出合理评

      价，并在对公司改聘理由的充分性作出判断的基础上发表意见。改聘会

      计师事务所的议案经董事会决议通过后，应当及时通知被改聘的会计师

      事务所并提交股东大会审议。股东大会应通知被改聘的会计师事务所参

      会，被改聘的会计师事务所有权在股东大会上陈述自己的意见。

      上述委员会的沟通情况、评估意见及建议需形成书面记录并由相关当事

      人签字。

      的相关规定，在年度报告编制期间履行保密义务，在年度报告公布前不

      得以任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏公司年度报告情况。

      事规则如与国家有关法律、法规或公司章程相抵触时，按国家有关法律、

      法规和公司章程的规定执行，并及时修订，报公司董事会审议通过。

      生效，原《中国建筑股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则

      （2021 版）》同时废止。

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